Бюджетирование в Excel. Управленческий учет в Excel

Целевая аудитория: сотрудники экономических, финансовых и бухгалтерских отделов, обладающие навыками работы в MS Excel, сотрудники других подразделений, заинтересованные в применении данного инструмента в своей работе.

Вы узнаете:

• Методику построения модели планирования бюджета движения денежных средств (БДДС) и бюджета по балансовому листу (ББЛ) компании с помощью табличного редактора Excel.
• Взаимосвязь алгоритмов расчета плановых показателей трех основных бюджетов компании (БДР, БДДС, ББЛ).

ПРОГРАММА

1. MS Excel как универсальный вариант программного обеспечения для ведения управленческого учета и бюджетирования

2. Базовые компоненты стандартного управленческого учета:

• Отчет относительно прибыли и финансовых затрат
• Отчет относительно движения финансового капитала
• Баланс организации

3. Разделы классического варианта БДДС:

• Денежные потоки по операционной деятельности
• Денежные потоки по финансовой деятельности
• Денежные потоки по инвестиционной деятельности

4. Бюджетирование в Excel

• Автоматизации бюджетирования с помощью Excel
• Формирование бюджетов ЦФО
• Сценарное планирование в бюджетах
• БДДС, БДР и плановый баланс
• Связь бюджетов с управленческим учётом
• План-фактный анализ исполнения бюджетов
• Формирование план-фактных отчетов после завершения отчетных периодов.
• Настройка модели планирования (для формирования бюджетов)
• Настройка модели учета (для формирования фактических отчетов).
• Формирование бюджетов (в соответствии с настроенной бюджетной моделью)
• Корректировка планов и бюджетов
• Настройка и контроль исполнения регламента бюджетирования
• Консолидация управленческой отчетности по группе компаний

5. Управленческий учет. Примеры управленческих отчетов:

• Балансовый отчет
• Отчет о доходах и расходах
• Отчет о движении денежных средств
• Отчет о продажах
• Производственный отчет
• Отчет о маржинальной прибыли
• Отчет о закупках
• Отчет о коммерческих расходах
• Отчет об общепроизводственных расходах
• Отчет об административных расходах
• Отчет о заработной плате

Ответы на вопросы. Практические рекомендации

Методы и формы работы

Занятия проводятся в режиме интенсивного взаимодействия ведущего и участников. Используются работа в малых группах, мозговой штурм, наглядные материалы. Моделируются ситуации, в которых участники будут ощущать действие тех же факторов, с которыми они сталкиваются или могут столкнуться на работе. В ходе последующего обсуждения участники не только наблюдают, анализируют, делают выводы и получают необходимую теоретическую информацию, объясняющую их непосредственный практический опыт, но и соотносят с помощью ведущего свой имеющийся и полученный опыт и знания.

! Предварительная подготовка : Желательно заранее прислать наиболее острые и волнующие вопросы из тех, что будут освещаться на мероприятии. Это сэкономит время и сделает обучение более эффективным.

! Данное обучение можно заказать в корпоративном, индивидуальном формате, в форме вебинара.